Kdy se používá cashflow?

Nejčastěji se jedná o krátkodobé termínované vklady a dluhové cenné papíry. Cashlow slouží k řízení likvidity, plánování investic do rozšíření výrobních kapacit, plánování emise kmenových akcií apod. Výkaz cashflow se sestavuje přímou a nepřímou metodou, přičemž druhá varianta se používá především ve středně velkých a velkých společnostech.

Co je cash flow?

Cash flow. Cash flow nebo také peněžní tok je příjem nebo výdej peněžních prostředků. Cash flow za určité období představuje rozdíl mezi příjmy a výdaji peněžních prostředků za toto období. V podnikové praxi je cash flow důležitou veličinou, která vypovídá o schopnosti podniku generovat peníze. Schopnost přinést podniku peněžní prostředky je také ...

Jak vypočítat cash flow nepřímou metodou?

Jak vypočítat výkaz CASH FLOW nepřímou metodou? 1 Vypočteme změny aktiv. Vypočteme meziroční změny všech položek aktiv s výjimkou peněžních prostředků a ekvivalentů... 2 Vypočteme změny pasiv. Vypočteme meziroční změny všech položek pasiv s výjimkou položky hospodářský výsledek běžného... 3 Nasměrujeme vypočtené změny do řádků výkazu CASH FLOW. Výše uvedené schéma... More ...

Může být investiční cashflow negativní nebo nulové?

Záporné investiční cashflow nemusí být vnímáno negativně, neboť pořízená aktiva mohou do budoucna generovat vyšší zisk a vyšší provozní cashflow. Finanční cashflow je kromě roku T 4, kdy společnost načerpala tříletý bankovní úvěr ve výši 80m CZK, negativní nebo nulové.